Пенсионные программы и размеры взносов
Ваш доход в пенсионном возрасте зависит не только от размера зарплаты, но и от вида пенсионной программы и размера взносов на протяжении трудовой жизни. На этой странице мы познакомимся с основными пенсионными инструментами в Израиле, разберём различия между пенсионным фондом, Битуах менахалим (ביטוח מנהלים) и пенсионным провидентным продуктом «Купат гемель» (קופת גמל), а также увидим, сколько обязаны вносить наёмные работники и самозанятые, чтобы создать значительные накопления на будущее.
- Время чтения
- 9 мин.
Пенсионная система Израиля за прошедшие годы претерпела серьёзные изменения: от модели, основанной на огромных бюджетах государства и работодателей, она перешла к системе, в которой каждый несёт личную ответственность. Понимать её устройство крайне важно, поскольку именно она в основном определит вашу жизнь после окончания трудовой деятельности.
Чтобы увидеть полную картину, важно знать источники дохода в пенсионном возрасте: от базовой государственной системы безопасности до личных накопительных инструментов, в которых ваши деньги работают на рынке капитала.
Часть 1: пенсионные программы в Израиле — что такое пенсия?
Пенсионная система представляет собой совокупность механизмов, призванных обеспечить человеку, достигшему пенсионного возраста, регулярный ежемесячный доходПрибыль или убыток от инвестиции за определённый период, обычно выражаемые в процентах от первоначально вложенной суммы. (пенсионную выплату), а также выплаты в случаях утраты трудоспособности и смерти. Она состоит из государственного уровня (Национальное страхованиеДоговор, по которому страховая компания обязуется компенсировать застрахованному ущерб в обмен на периодическую оплату.) и частного уровня (пенсионные фонды, провидентные продукты и Битуах менахалим (ביטוח מנהלים)Сберегательный продукт, основанный на индивидуальном договоре между вкладчиком и страховой компанией, включающий накопительную и страховую составляющие.).
До перехода к личным накоплениям система основывалась на разных моделях, некоторые из которых по-прежнему актуальны:
- Пособие по старостиБазовое пособие, выплачиваемое государством каждому жителю, достигшему возраста, дающего право на его получение. (выплачивается Национальным страхованием): базовая государственная поддержка для каждого жителя, достигшего пенсионного возраста (62-65 лет для женщин и 67 лет для мужчин), независимо от работы или накоплений. В 2026 году базовое пособие для одного человека составляет примерно Данные недоступны и может достигать примерно 2,911 ₪ с учётом надбавок за стаж и возраст. (Дополнительная информация — на сайте «Коль Зхут».) Также предусмотрены надбавки для супругов или детей-иждивенцев, а также доплата до прожиточного минимума для людей без других источников дохода или с низким доходом.
- Ха-пенсия ха-такцивит (הפנסיה התקציבית)Старая модель, при которой пенсия выплачивается напрямую из бюджета работодателя в зависимости от процента заработной платы и стажа.: модель, применявшаяся в государственном секторе до конца 2002 года. При этой системе пенсионная выплатаЕжемесячная сумма, выплачиваемая вкладчику после выхода на пенсию и рассчитываемая как накопленная сумма, делённая на «коэффициент конвертации». производится непосредственно из бюджета работодателя по формуле примерно 2% за каждый год стажа (до 70% зарплаты), без накопления средств на рынке капитала. Дополнительная информация — на сайте «Коль Зхут».
- Ха-пенсия ха-макифа ха-ешана (הפנסיה המקיפה הישנה)Пенсионные фонды, открытые до 1995 года, основанные на правах, накопленных в зависимости от стажа и заработной платы.: старые пенсионные фонды, работавшие в Израиле до марта 1995 года и закрытые для новых участников. Сегодня большинство таких фондов управляется организацией «Амитим»; это дефицитные фонды в рамках урегулирования, основанные на уставе, а не на индивидуальном договоре, и обеспечивающие гарантированную пенсионную выплату. (Дополнительная информация — на сайте «Амитим».)
Как это работает на практике?
В течение трудовой жизни работник и работодатель (или самозанятый самостоятельно) ежемесячно вносят средства в выбранный накопительный продукт. Эти средства инвестируются на рынке капитала и в облигацииВид «займа», который инвестор предоставляет государству или компании в обмен на возврат основной суммы с процентами., десятилетиями приносят доход, а в пенсионном возрасте превращаются в ежемесячную пенсионную выплату, производимую пожизненно.
Часть 2: действующие пенсионные инструменты — краткий обзор
Сегодня пенсионные накопления большинства людей основаны на Индивидуальные накопительные сбереженияМодель, при которой размер пенсии зависит только от фактически внесённых взносов и дохода, накопленного на них. и зависят от взносов, доходности и комиссий за управление.
В Израиле существуют три основных инструмента, различающихся юридической структурой, расходами и страховым покрытием.
1. Пенсионный фонд (вариант по умолчанию)
Самый распространённый инструмент, который сочетает накопления со встроенным страховым покрытием на случай нетрудоспособности и потери кормильца, действующим на основе Взаимное распределение рисковПринцип, при котором все вкладчики страхуют друг друга; расходы и доходы распределяются между всеми участниками фонда. между участниками, а также с механизмом гарантированной доходности части накоплений в соответствии с установленной государством схемой.
- Преимущество: относительно низкая стоимость страхового покрытия и гарантированная государством доходность части средств (в комплексном пенсионном фонде).
- Недостаток: права определяются уставом, который со временем может измениться.
- Сверх установленного лимита: взносы с высокой зарплаты направляются в «дополняющий фонд», где гарантированной доходности нет и все средства инвестируются на рынке капитала.
2. Битуах менахалим (ביטוח מנהלים)
Продукт, которым управляет страховая компания на основании индивидуального договора с вкладчиком.
- Преимущество: условия полисаЮридический договор, в котором изложены условия страхования, страховое покрытие и исключения. зафиксированы и не могут быть изменены в одностороннем порядке.
- Недостаток: раньше некоторые полисы Битуах менахалим включали гарантированный коэффициент расчёта пенсионной выплаты — механизм, заранее определявший размер ежемесячной выплаты после выхода на пенсию. В новых продуктах этой льготы уже нет, а комиссии за управление обычно остаются выше, чем в пенсионных фондах. Поэтому для многих вкладчиков пенсионный фондИнструмент накоплений, основанный на взаимном распределении рисков и включающий страховое покрытие на случай инвалидности или смерти. сегодня считается более выгодным вариантом.
3. Пенсионный провидентный продукт «Купат гемель» (קופת גמל פנסיונית)
Чистый накопительный инструмент для пенсионного возраста без встроенного страхового покрытия.
- Кому подходит? Тем, у кого страховое покрытиеПеречень случаев и ущерба, при которых застрахованный имеет право на компенсацию. оформлено в другом месте или кто предпочитает разделить накопления и страхование.
- Вариант IRA (самостоятельное управление): в некоторых продуктах можно управлять деньгами самостоятельно или через управляющего портфелем. Это даёт полный контроль над инвестициями, но требует от вкладчика высокой вовлечённости и ответственности.
Итоговая таблица сравнения трёх основных инструментов:
Итоговая таблица сравнения
| Характеристика | Пенсионный фонд | Битуах менахалим | Пенсионный провидентный продукт «Купат гемель» |
|---|---|---|---|
| Назначение | Накопления + встроенное страхование | Накопления + индивидуальный договор | Только накопления |
| Страховое покрытие (нетрудоспособность и потеря кормильца) | Встроено | Настраивается индивидуально (дороже) | Отсутствует (оформляется отдельно) |
| Гарантированная доходность | Есть для части средств | Нет | Нет |
| Управление рисками | Взаимное распределение рисков между участниками | Взаимного распределения рисков нет | Взаимного распределения рисков нет |
| Комиссии за управление | Обычно относительно низкие | Обычно выше | Обычно средние |
| Гибкость | Относительно ограниченная (зависит от устава) | Выше (договорные условия) | Высокая в управлении, ниже в страховании |
| Лимит взносов | Для комплексного фонда существует лимит | Лимита взносов нет | Лимита взносов нет |
| Самостоятельное управление (IRA) | Невозможно | Невозможно | Возможно (полный контроль) |
| Контроль над покрытием | Ограниченный (структура относительно фиксирована) | Высокий | Встроенного покрытия нет |
Часть 3а: руководство для наёмных работников — сколько перечисляется за вас?
Для наёмных работников накопления — это совместное усилие работника и работодателя. Установленный законом минимум составляет 18.5% зарплаты и распределяется следующим образом:
- 6% — взнос работника (вычитается из нетто-зарплаты)
- 6.5% — взнос работодателя в Тагмулим (תגמולים)Часть взносов в пенсионные накопления, предназначенная для пенсии и состоящая из отчислений работника и работодателя.
- 6% — взнос работодателя в выходное пособие. В некоторых организациях работодатель перечисляет только 6%, а иногда регулярно или при прекращении работы увеличивает взнос до 8.33% (одна месячная зарплата за каждый год работы).
Установленный законом стандарт выглядит так:
- Работник
- Вносит 6% зарплаты
- Работодатель — компонент накопительных взносов
- Вносит 6.5% в компонент накопительных взносов
- Работодатель — компонент выходного пособия
- Вносит 6% в компонент выходного пособия
Некоторые работодатели перечисляют в пенсионные накопления больше установленного законом минимума: увеличивают долю работодателя, долю работника или обе доли. Поэтому важно проверить фактический размер взносов и не предполагать, что все накапливают одинаковую сумму.
Накопительные взносы и выходное пособие — в чём разница и почему это важно?
Чтобы правильно управлять накоплениями, важно понимать назначение каждого компонента:
- Компонент накопительных взносов: основа пенсионных накоплений. Средства предназначены для долгосрочного накопления и превращения в ежемесячную пенсионную выплату после выхода на пенсию.
- Компонент выходного пособия: первоначально предназначен для выплаты при прекращении работы (увольнении), но фактически является неотъемлемой частью пенсии. Эти средства инвестируются вместе с остальными, приносят доход и напрямую влияют на размер будущей пенсионной выплаты.
Часть 3б : руководство для самозанятых — обязанность и ответственность
Самозанятые одновременно являются собственными работниками и работодателями. С 2017 года для них действует обязанность вносить средства по ступеням дохода (по состоянию на 2026 год).
Кто обязан это делать?
Самозанятый в возрасте 21-60 лет, зарегистрированный в НДС не менее 6 месяцев.
Обязательные взносы по ступеням дохода
| Ступень дохода | Ставка взноса |
|---|---|
| На доход до Данные недоступны | 4.45% |
| На часть дохода от Данные недоступны до Данные недоступны | 12.55% |
| Общий минимальный обязательный взнос за год | Данные недоступны |
- Сверх этого: обязанности нет, но дополнительные взносы дают существенные налоговые льготы.
Часто задаваемые вопросы
Что такое взаимное распределение рисков?
Это механизм пенсионных фондов, при котором участники страхуют друг друга. Если в каком-либо году заявлений по нетрудоспособности или смерти оказалось меньше ожидаемого, излишек распределяется между вкладчиками.
Сколько перечисляется за меня как за наёмного работника?
Законодательный минимум составляет 18.5% зарплаты: 6% работника, 6.5% работодателя (накопительные взносы) и ещё 6% работодателя на выходное пособие.
Я самозанятый. Сколько я обязан вносить?
Обязательный взнос рассчитывается по ступеням: 4.45% на часть дохода до примерно 82,600 ₪ и 12.55% на часть выше этой суммы (до установленного лимита). По состоянию на 2026 год минимальный годовой взнос составляет 14,044 ₪.
Каков лимит взносов в пенсионный фонд и что происходит сверх него?
Для «комплексного» пенсионного фонда действует ежемесячный лимит взносов (примерно 4,900 ₪ по состоянию на 2026 год), поскольку государство обеспечивает гарантированную доходность части средств. Любая сумма сверх этого лимита автоматически направляется в «дополняющий» (общий) фонд, где все средства инвестируются на рынке капитала без гарантии доходности со стороны государства.
Что такое «гарантированный коэффициент расчёта пенсионной выплаты» и почему он важен?
Коэффициент расчёта пенсионной выплаты — это число, на которое делят общую сумму накоплений в день выхода на пенсию, чтобы определить размер ежемесячной выплаты. «Гарантированный коэффициент» (раньше существовавший в полисах Битуах менахалим (ביטוח מנהלים)) означает, что это число не изменится даже при увеличении продолжительности жизни. В новых продуктах коэффициент не фиксирован, и если продолжительность жизни продолжит расти, ежемесячная пенсионная выплата может уменьшиться.
Кому всё же может подойти Битуах менахалим (ביטוח מנהלים)?
Битуах менахалим может быть выгоден прежде всего давним вкладчикам, имеющим полисы с «гарантированным коэффициентом расчёта пенсионной выплаты», защищённым от роста продолжительности жизни (обычно оформленные до 2013 года). Для новых вкладчиков этот продукт обычно дороже пенсионного фонда, но может подойти людям с очень высокой зарплатой, которым нужен индивидуальный договор, который нельзя изменить в одностороннем порядке условиями устава.
Что такое IRA (самостоятельное управление) и кому это подходит?
IRA (Individual Retirement Account) — это вариант пенсионного провидентного продукта, позволяющий самостоятельно управлять пенсионными средствами на рынке капитала (покупать акции, облигации и т. д.), вместо выбора инвестиционной стратегии управляющей организации. Это мощный инструмент, дающий полный контроль над инвестициями и низкие расходы, но он требует глубоких финансовых знаний, большой ответственности и активного участия в управлении деньгами.
В заключение
Пенсионная система Израиля опирается на сочетание базовой государственной системы безопасности и современной системы личных накоплений. Понимание инструмента, в котором вы накапливаете средства, и контроль размера взносов — основа финансового управления. Будь вы наёмным работником, получающим взносы работодателя, или самозанятым, управляющим накоплениями самостоятельно, ваша пенсияЕжемесячная выплата человеку после выхода на пенсию, предназначенная для поддержания его уровня жизни. зависит от решений, которые вы принимаете сегодня.