እስራኤል ውስጥ ለሚኖሩ የአሜሪካ ዜጎች ኢንቨስትመንት

በእስራኤል የምትኖሩ የአሜሪካ ዜጎች ከገንዘባችሁ ጋር ሊማሯቸው ከሚገቡ አስፈላጊ ነገሮች አንዱ ይህ ነው፦ ለአገር ውስጥ ጓደኞቻችሁ ወይም የሥራ ባልደረቦቻችሁ ተስማሚ የሆነ እያንዳንዱ የኢንቨስትመንት መሣሪያ ለእናንተም ተስማሚ አይደለም።

አማካይ እስራኤላዊ ባለሀብት የፋይናንስ ምርቶችን በዋናነት ከትርፍ፣ ከአስተዳደር ክፍያና ከአደጋ አንጻር ሲመለከት፣ እናንተ ተጨማሪና ውስብስብ መስፈርት ይጨመርባችኋል፦ የአሜሪካ የግብርና ሪፖርት ሕጎች። በእስራኤል ታዋቂ የሆኑ እንደ የአካባቢ የጋራ ኢንቨስትመንት ፈንዶች፣ የእስራኤል ETFበቦርሳ የሚገበያይና የተወሰነ መረጃ ጠቋሚን የሚከተል የዋስትና ወረቀት ሲሆን፣ ባለሀብቱ በአንድ ግብይት የንብረቶች “ቅርጫት” እንዲገዛ ያስችለዋል። ዎች ወይም ለኢንቨስትመንት የጡረታ ቁጠባ ፈንዶች ያሉ ምርቶች፣ የአሜሪካ ፓስፖርት ወይም ግሪን ካርድ ላላቸው ሰዎች የቢሮክራሲና የፋይናንስ ችግር ሊሆኑ ይችላሉ።

ይህ በፍጹም የገንዘባችሁን የማደግ አቅም መተውና በቼኪንግ ሂሳብ ውስጥ ማስቀመጥ አለባችሁ ማለት አይደለም። ነገር ግን ልዩ ጥናት የሚፈልጉ አማራጮችን፣ አሜሪካ ንብረቶቻችሁን እንዴት እንደምትመድብ፣ እንዲሁም ቅጣትና የግብር አስገራሚ ሁኔታዎችን ለማስወገድ ፖርትፎሊዮአችሁን በጥበብና በሁኔታችሁ መሠረት እንዴት እንደምትገነቡ አስቀድማችሁ መረዳት አለባችሁ።

ከአሜሪካ ጋር ግንኙነት የሌለው እስራኤላዊ ኢንቨስት ሲያደርግ፣ ዙሪያው ያለው ሥርዓት ግልጽና ቀላል ነው። አካባቢያዊው ባንክ ወይም የኢንቨስትመንት ተቋም ከካፒታል ትርፉ ግብርን በምንጭ ላይ ይቀንሳል፣ ለባለሥልጣናት የሚደረገው ሪፖርትም በራስ-ሰር ይላካል፤ ጉዳዩም በዚያ ያበቃል።

ለአሜሪካ ዜጋ ግን ሁኔታው ፈጽሞ የተለየ ነው። IRS (የአሜሪካ ግብር ባለሥልጣን) የእስራኤል የፋይናንስ ምርቶችን በአገር ውስጡ ያለው የግብር ባለሥልጣን በሚመለከትበት መንገድ አይመለከታቸውም። ለአሜሪካ መንግሥት ከአሜሪካ ድንበር ውጭ ያለ ሁሉም ነገር "የውጭ" ወይም "አማራጭ" ንብረት ነው፤ በውጭ የግብር መሸሸጊያ ሀብት እንዳይደበቅ በመጀመሪያ የተዘጋጁ ጥብቅ ደንቦችም ይተገበራሉ።

PFIC ተብሎ መመደብ ለምን ችግር ይፈጥራል?

• ከፍተኛ የግብር ጫና፦ PFIC ተብሎ ከተመደበ ንብረት የሚገኝ ትርፍ አንዳንድ ጊዜ በአሜሪካ ረጅም ጊዜ የካፒታል ትርፍየአንድ ንብረት ዋጋ በመጨመሩ የሚፈጠር ትርፍ፣ ለምሳሌ የአክሲዮን ዋጋ ሲጨምር፣ እና ንብረቱ ሲሸጥ ብቻ የሚፈጸም። ላይ ከሚተገበሩ ቅናሽ የግብር መጠኖች አይጠቀምም፤ ይልቁንም በመደበኛውና ከፍተኛው የገቢ ግብር ደረጃ ይጣልበታል፣ በተጨማሪም ከቀድሞ ወደኋላ የሚሰላ ወለድ“የገንዘብ ዋጋ” ማለት ነው፤ የሌላ ሰውን ገንዘብ ለመጠቀም የሚከፈል መጠን ሲሆን፣ ለተቀማጭ አድራጊው ገቢ ወይም ለተበዳሪው ወጪ ነው። ይጨመራል።
• ውስብስብና ውድ ሪፖርት፦ ለእያንዳንዱ የፋይናንስ ዋስትና በየዓመቱ ልዩ ቅጽ (Form 8621) ማስገባት አለባችሁ። ቅጾቹን መሙላት እጅግ ውስብስብ ስሌቶችን ይጠይቃል፤ ይህም ለሂሳብ ሹማችሁ የምትከፍሉትን ክፍያ በእጅጉ ያሳድጋል፤ ብዙ ጊዜ ከንብረቱ ከተገኘው ትርፍ በላይ ይሆናል።

በPFIC ወጥመድ ላለመውደቅ፣ በእስራኤል ገበያ ያሉ የትኞቹ ታዋቂ ምርቶች በአሜሪካ ከፍተኛ የማስጠንቀቂያ ምልክት እንደሚያሳዩ ማወቅ አስፈላጊ ነው፦

ሕጎቹ የኢንቨስትመንት አማራጮችን ቢገድቡም፣ PFIC ተብለው ሊመደቡ የሚችሉ መሣሪያዎችን ሳትጠቀሙ ተስማሚ ፖርትፎሊዮ መገንባት ይቻላል፤ ይህም ተስማሚ የፋይናንስ ዋስትናዎችን በራሳችሁ በማስተዳደር ወይም ለአሜሪካ ዜጎች በተለይ በተዘጋጀ የተተዳደረ ፖርትፎሊዮ ሊሆን ይችላል።

ብዙ የአሜሪካ ዜጎች የፖርትፎሊዮአቸውን ፈሳሽ ክፍል በራሳቸው የግብይት ሂሳብ (Brokerage Account) ማስተዳደርን ይመርጣሉ፣ እና በሚከተሉት ንብረቶች ላይ ያተኩራሉ፦

የግብይት ሂሳብ የት ይከፈታል?

የአሜሪካ የፋይናንስ ዋስትናዎችን በእስራኤል ባንኮች ወይም በአካባቢያዊ የኢንቨስትመንት ተቋማት በኩል መግዛት ትችላላችሁ፤ ነገር ግን ከአሜሪካ ዜጎች ጋር መሥራት እንደሚችሉና ተገቢዎቹን የሪፖርት ቅጾች እንደሚያቀርቡላችሁ ማረጋገጥ አለባችሁ።

ለአሜሪካ ዜጎች የተተዳደረ ፖርትፎሊዮ — በልዩ ሁኔታ የተስማማ ሙያዊ አስተዳደር

ሁሉም ሰው የፋይናንስ ዋስትናዎችን መምረጥ፣ መግዛት፣ ሚዛናቸውን ማስተካከልና ፖርትፎሊዮውን ያለማቋረጥ መከታተል አይፈልግም። አስተዳደሩን ለባለሙያ ማስረከብ ለሚመርጡ፣ በእስራኤልም ሆነ በድንበር ተሻጋሪ ተቋማት ዘንድ በእስራኤል ለሚኖሩ የአሜሪካ ዜጎች የተስማሙ የተተዳደሩ ፖርትፎሊዮዎች አሉ።

በዚህ ዓይነት ፖርትፎሊዮ ውስጥ የኢንቨስትመንት አስተዳዳሪው በአሜሪካ የሚተገበሩትን የግብርና ሪፖርት ገደቦች ማስላት ይጠበቅበታል። ብዙ ጊዜ ፖርትፎሊዮው በኩባንያ ድርሻዎችና በግለሰብ የብድር ወረቀቶች፣ አንዳንዴም በአሜሪካ ETF ፈንዶች ይገነባል፤ PFIC ተብለው ከሚመደቡ የእስራኤል ወይም የውጭ ፈንዶች ይቆጠባል። በአንዳንድ አማራጮች ሂሳቡ በእስራኤል ባንክ ወይም ተቋም ይያዛል፤ በሌሎች ደግሞ ገንዘቡ በአሜሪካ ንብረት ጠባቂ ይያዛል።

በእስራኤል ያሉ ለአሜሪካ ዜጎች የተተዳደሩ ፖርትፎሊዮዎች አማራጮችን ለማነጻጸር፦

በቀደሙት ምዕራፎች የድንገተኛ ጊዜ ቁጠባ ፈንድ መገንባት ያለውን ወሳኝ ጠቀሜታ ገልጸናል፤ ይህም እንደ ገቢ ማጣት ወይም ድንገተኛ የሕክምና ወጪ (ለምሳሌ፣ ገቢ ማጣት ወይም ድንገተኛ የሕክምና ወጪ) ላሉ አደጋዎች የሚውል፣ በጥሬ ገንዘብ የተያዘ፣ ፈሳሽና ሙሉ በሙሉ ደህንነቱ የተጠበቀ ገንዘብ ነው፤ 3 እስከ 6 ወራት የኑሮ ወጪ ይሸፍናል።

ለድንገተኛ ጊዜ ፈንዳችሁ ደህንነቱ የተጠበቀና ፈሳሽ አማራጮች፦