ማሻሻያ 190፡ በጡረታ ዕድሜ የግብር ጥቅም የሚያስገኝ የኢንቨስትመንት መሣሪያ
ማሻሻያ 190 ዕድሜያቸው 60 እና ከዚያ በላይ ለሆኑና በሕግ የተወሰኑ መስፈርቶችን ለሚያሟሉ ሰዎች፣ ያለሥራ ገንዘባቸውን በጡረታ ፈንድ ውስጥ እንዲያስቀምጡ እና ከግብር ጥቅሞች፣ ከኢንቨስትመንት ተለዋዋጭነት እና ገንዘቡን ለተጠቃሚዎች በማስተላለፍ ከሚገኙ ጥቅሞች እንዲጠቀሙ ያስችላል። በዚህ ገጽ የብቁነት መስፈርቶችን፣ ገንዘቡን እንደ ዋና ገንዘብ ወይም እንደ ጡረታ እንዴት ማውጣት እንደሚቻል፣ እንዲሁም ከማስቀመጥ በፊት ማወቅ የሚገባቸውን ገደቦችና ጥቃቅን ዝርዝሮች እንረዳለን።
- የንባብ ጊዜ
- 5 ደቂቃ
ለጡረተኞችና ለአረጋውያን፣ በባንክ ውስጥ ነፃ ገንዘብ ያላቸው (ከጡረታ ማካካሻ፣ ንብረት ሽያጭ ወይም ውርስ)፣ ትልቁ ፈተና ገንዘቡን የሚጠብቅ፣ ተመላሽበተወሰነ ጊዜ ውስጥ ከኢንቨስትመንት የሚገኝ ትርፍ ወይም ኪሳራ፣ በተለምዶ ከመጀመሪያው የተዋዕለ መጠን በመቶኛ የሚገለጽ። የሚያመነጭ እና ከሁሉም በላይ በገቢ ግብር የማይሸረሸር የኢንቨስትመንት መንገድ ማግኘት ነው።
በገቢ ግብር ድንጋጌ ላይ የተደረገው ማሻሻያ 190 ይህንን ችግር ለመፍታት ነው። የግል ገንዘብን በመደበኛ የጡረታ ቁጠባ ፈንድበጋራ የአደጋ መጋራት ላይ የተመሠረተ፣ ለአካል ጉዳት ወይም ለሞት ሁኔታዎች የመድን ሽፋን የሚያካትት የቁጠባ መሣሪያ ነው። ውስጥ ማስቀመጥን ይፈቅዳል፣ ነገር ግን ልዩ የግብር አያያዝ፣ ተመጣጣኝ የአስተዳደር ክፍያዎች እና ገንዘቡን ለሚቀጥለው ትውልድ በማስተላለፍ ረገድ ጉልህ ጥቅሞችን ያስገኛል። ሆኖም፣ እነዚህን ልዩ ጥቅሞች ለማግኘት መንግሥት ገንዘቡን ወደ ፈንዱ ከማስተላለፋቸው በፊት ሊያውቋቸው የሚገቡ ጥብቅ የመግቢያ መስፈርቶችን አስቀምጧል።
የመግቢያ ቲኬት፦ ከማሻሻያው ተጠቃሚ ለመሆን ማሟላት ያለባችሁ መስፈርቶች ምንድን ናቸው?
በማሻሻያ 190 ማዕቀፍ ውስጥ ገንዘብ ለማስቀመጥ እና በኋላ ከግብር ጥቅሞች ጋር ለማውጣት፣ ሁለት ተደማሪ መስፈርቶችን ማሟላት አለባችሁ፦
- ዕድሜ
- ዕድሜያችሁ ከ60 ዓመት በላይ ነው።
- ዝቅተኛ ጡረታ
- ከማንኛውም ምንጭ ቢያንስ ዝቅተኛ ወርሃዊ የጡረታ አበልበጡረታ ጊዜ ለቆጣቢው በየወሩ የሚከፈል መጠን ሲሆን፣ የተጠራቀመውን መጠን በ“የመቀየሪያ መለኪያ” በማካፈል ይሰላል። እየተቀበላችሁ ነው (እ.ኤ.አ. በ2026 መሠረት፣ ይህ አበል በወር ወደ 5,309 ሸቀል ይደርሳል)።
የማሻሻያው 190 ጥቅሞች
የመነሻ መስፈርቶቹን ካሟሉ፣ በማሻሻያው 190 በኩል የተረፈ ገንዘብ ማስገባት በባንክ ወይም በአክሲዮን ገበያ በሚገኙ መደበኛ የኢንቨስትመንት መንገዶች ማግኘት አስቸጋሪ የሆኑ በርካታ ጥቅሞችን ይሰጥዎታል፦
- የተቀነሰ የካፒታል ትርፍየአንድ ንብረት ዋጋ በመጨመሩ የሚፈጠር ትርፍ፣ ለምሳሌ የአክሲዮን ዋጋ ሲጨምር፣ እና ንብረቱ ሲሸጥ ብቻ የሚፈጸም። ግብር፦ በአብዛኛዎቹ የኢንቨስትመንት መንገዶች (እንደ የመተማመኛ ፈንዶች ወይም አክሲዮኖች) በእውነተኛ ትርፍ ላይ 25% ግብር የሚከፍሉበት ሲሆን፣ በማሻሻያው 190 በአንድ ጊዜ ሲያወጡ በስመ-ዋጋ ትርፍ ላይ ብቻ 15% ግብር ይከፍላሉ። የዋጋ ግሽበትአጠቃላይ የዋጋ መጨመር ሂደት ሲሆን፣ የገንዘብን የመግዛት አቅም ይቀንሳል፤ ማለትም ተመሳሳይ የገንዘብ መጠን ያነሱ ምርቶችን ይገዛል። ዝቅተኛ እና ተመላሾች ከፍተኛ በሆኑባቸው ወቅቶች፣ ይህ በግብር ላይ እጅግ ከፍተኛ ቁጠባ ነው።
- ከግብር ነፃ የሆነ አበል የማግኘት አማራጭ፦ ገንዘቡን በአንድ ጊዜ ከማውጣት ይልቅ፣ ለጡረታዎ ተጨማሪ የሚሆን ወርሃዊ አበል እንዲሆን ከመረጡ፣ በዚህ ገንዘብ ላይ ከገቢ ግብር እና ከካፒታል ትርፍ ግብር ሙሉ ነፃነት ማግኘት ይችላሉ።
- በመንገዶች መካከል ሲቀይሩ ሙሉ የግብር ነፃነት፦ በተለያዩ የኢንቨስትመንት መንገዶች መካከል (ለምሳሌ፣ ከአክሲዮን መንገድ ወደ ዝቅተኛ አደጋ መንገድ) መቀየር ወይም ገንዘቡን በተለያዩ የኢንቨስትመንት ቤቶች መካከል ማዛወር ይችላሉ። እነዚህ ሁሉ ዝውውሮች ታክስ የሚያስከትል ክስተትበኢንቨስትመንት ፖርትፎሊዮ ውስጥ የሚደረግ ተግባር፣ ለምሳሌ በትርፍ መሸጥ፣ በዚያው ጊዜ ለመንግሥት የታክስ ክፍያ የሚያስከትል ነው። ተብለው አይቆጠሩም፣ እናም ገንዘቡ በመንገድ ላይ ግብር ሳይቀነስበት ተመላሽ ማፍራቱን ይቀጥላል።
- ተወዳዳሪ የአስተዳደር ክፍያዎች፦ እነዚህ ግዙፍ መጠን ያላቸውን ገንዘቦች የሚያስተዳድሩ የጡረታ ፈንዶች በመሆናቸው፣ የአስተዳደር ክፍያዎቻቸው ብዙውን ጊዜ ዝቅተኛ ሲሆኑ በባንክ የኢንቨስትመንት ፖርትፎሊዮ ከማስተዳደር ወይም ከቁጠባ ፖሊሲዎች ጋር ሲነፃፀሩ የበለጠ ተመጣጣኝ ናቸው።
- የብድር አማራጭ፦ አንዳንድ አስተዳዳሪ አካላት በጡረታ ፈንድ ገንዘብ ላይ በመመስረት ማራኪ ብድር እንዲገኝ ይፈቅዳሉ፤ ሁኔታዎቹም ከመደበኛ የባንክ ብድር የተሻሉ የመሆን ዝንባሌ አላቸው።
ትውልድ-ተሻጋሪ ዝውውር፦ ማሻሻያው የልጆችን ውርስ እንዴት ይጠብቃል?
የማሻሻያው 190 በጣም ተወዳጅ ከሆኑ ጥቅሞች አንዱ፣ ለውርስ እቅድ እና የቤተሰብ ሀብትን ወደ ልጆች ወይም ተጠቃሚዎች ለማስተላለፍ፣ በተመራጭ የግብር ሁኔታዎች ሥር እንደ ብልህ መሣሪያ መጠቀም መቻል ነው፦
- ከዕድሜ 75 በፊት መሞት
- ተጠቃሚዎቹ ጠቅላላውን ገንዘብ—ዋና ገንዘቡንና የተጠራቀሙትን ትርፎች—ከካፒታል ትርፍ ግብር ሙሉ በሙሉ ነፃ ሆነው የማውጣት መብት አላቸው።
- ከዕድሜ 75 በኋላ መሞት
- ተጠቃሚዎቹ በሟቹ ምትክ ይገባሉ። ገንዘቡን በአንድ ጊዜ ክፍያ ካወጡ፣ በትርፎቹ ላይ ከ15% ስመ-ዋጋ ግብርየዋጋ ግሽበትን ተጽእኖ ሳይቀንስ በጠቅላላ ትርፍ ላይ የሚሰላ ግብር፣ ለምሳሌ በገንዘብ ገበያ ፈንድ ላይ 15%። ብቻ ይከፍላሉ፣ በ25% እውነተኛ ግብር ምትክ።
ዝርዝር ሁኔታዎቹ፦ ገደቦች እና ሊታገዱ የሚችሉ ገንዘቦች
ከጥቅሞቹ ጎን ለጎን፣ ማሻሻያው 190 ውድ ስህተቶችን ለማስወገድ ግምት ውስጥ ሊገቡ የሚገባቸው ጥብቅ ሕጎችና ገደቦች አሉት።
ይህ ለማን ሊስማማ ይችላል?
ማሻሻያ 190 ለሁሉም የሚሆን ዝግጁ ምርት አይደለም፣ ነገር ግን ለሚከተሉት ፍጹም መፍትሔ ነው፦
- በተንቀሳቃሽ ሂሳብ ወይም በባንክ ተቀማጭ ላይ የተቀመጠ ፈሳሽ ዋና ገንዘብ ያላቸውና አነስተኛ ግብር ለመክፈል የሚፈልጉ ጡረተኞች።
- ከ60 ዓመት በላይ የሆኑ፣ የተረጋጋ ወርሃዊ ጡረታ አስቀድመው ያረጋገጡ እና በሽያጭ ጊዜ መንግሥት 25% የካፒታል ትርፍ ግብር ሳይጥልባቸው ተጨማሪ ገንዘብ ማውጣት የሚፈልጉ ቆጣቢዎች።
- ገንዘባቸውን አሁን ማውጣት የሚፈልጉ፣ ነገር ግን ውርሳቸውን ለሚቀጥለው ትውልድ በኢኮኖሚያዊ መንገድ ለማስተላለፍ ቀድመው የሚያቅዱ ወላጆች ወይም አያቶች።
ተደጋጋሚ ጥያቄዎች
ማሻሻያ 190 ለሁሉም ሰው ተስማሚ ነው?
በዋናነት ከ60 ዓመት በላይ ለሆኑ እና በሕግ በተወሰኑት መስፈርቶች መሠረት አነስተኛ አበል ለሚቀበሉ የታሰበ ነው።
የትኛው ይሻላል — እንደ ዋና ገንዘብ ወይስ እንደ አበል ማውጣት?
ለዚህ አንድ ወጥ መልስ የለም። እንደ አበል ማውጣት ሙሉ የግብር ነፃነትን እና የገንዘብ ፍሰት መረጋጋትን ይሰጣል፤ እንደ ዋና ገንዘብ (በአንድ ጊዜ) ማውጣት ደግሞ በተቀነሰ የ15% ስመ-ዋጋ ግብር፣ ለትልቅ ገንዘብ ፈጣን ፈሳሽነትን ይሰጣል። ምርጫው በግል ፍላጎቶችዎ እና በሌሎች የገቢ ምንጮችዎ ላይ ይወሰናል።
በመንገዶች መካከል ያለ ግብር መቀየር ይቻላል?
አዎ። እንደ መደበኛ የጡረታ ፈንድ ሁሉ፣ በኢንቨስትመንት መንገዶች መካከል መቀየር፣ እንዲሁም በአስተዳዳሪ አካላት መካከል ያለ ታክስ የሚያስከትል ክስተት ማስተላለፍ ይቻላል።
ከ75 ዓመት ዕድሜ በኋላም ገንዘብ ማስገባት ይቻላል?
አዎ። ገንዘብ በማስገባት ላይ የዕድሜ ገደብ የለም። ዝቅተኛ የጡረታ አበል ለማግኘት የሚያስፈልጉትን መሠረታዊ መስፈርቶች እስካሟሉ ድረስ፣ በከፍተኛ ዕድሜም ገንዘብ ማስገባት ይችላሉ።
ለእኔ አንድ ነገር ቢደርስ ልጆቼ ገንዘቡን ወዲያውኑ ማውጣት ይችላሉ?
አዎ። በማሻሻያ 190 ሥር ያሉ ገንዘቦች በሞት ጊዜ አይታገዱም። በቅጾቹ ላይ የገለጿቸው ተጠቃሚዎች በዕድሜ ክልሉ መሠረት (ከ75 ዓመት ዕድሜ በፊት ወይም በኋላ) ገንዘቦቹን ማውጣት እና በሕግ የተፈቀዱላቸውን የግብር ጥቅሞች ማግኘት ይችላሉ።
በማጠቃለያ
ያለሥራ ገንዘባችሁ በባንክ ቋሚ ተቀማጭ ሂሳቦች ውስጥ ወይም በከፍተኛ ግብር እንዲሸረሸር አትተዉት። ዕድሜያችሁ 60 ከሆነ እና ለዝቅተኛ ጡረታ ብቁ ከሆናችሁ፣ ማሻሻያ 190 ገቢያችሁን ለማሳደግና የቤተሰብ ሀብትን ለመጠበቅ ከሚያስችሏችሁ ኃይለኛ መሣሪያዎች አንዱ ነው። ሆኖም፣ እንደማንኛውም ጠቃሚ የፋይናንስ ውሳኔ፣ ውሳኔ ከማድረጋችሁ በፊት ገደቦቹን መረዳት፣ የግል ተስማሚነታችሁን መፈተሽ እና ሙሉውን ምስል ማየት አስፈላጊ ነው።